Vietcombank là một trong số ngân hàng đầu tiên được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận áp dụng Basel II theo phương pháp tiêu chuẩn từ tháng 11/2018 khi hoàn thành sớm trụ cột 1 và trụ cột 3. Tháng 7 vừa qua, ngân hàng tích cực triển khai các sáng kiến để áp dụng ICAAP (quy trình đánh giá nội bộ về mức đủ vốn – trụ cột 2) đáp ứng sớm toàn bộ 3 trụ cột của Basel II so với quy định.
ICAAP là quy trình giúp ngân hàng tự thực hiện đánh giá mức đủ vốn nhằm đảm bảo tuân thủ yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, đồng thời giúp đạt được các mục tiêu kinh doanh đã đề ra phù hợp với khẩu vị rủi ro và chiến lược quản lý rủi ro.
Để xây dựng một quy trình ICAAP phù hợp nhất với thực tế hoạt động, Vietcombank đã tham khảo các chuẩn mực, hướng dẫn được khuyến nghị bởi Ủy ban Basel, ý kiến của nhiều đơn vị tư vấn (như Oliver Wyman, E&Y,…), cũng như chia sẻ, thông lệ từ ngân hàng lớn trong khu vực và trên thế giới.
Nhóm định lượng Vietcombank trình bày kết quả xây dựng mô hình với Ngân hàng nhà nước.
Trải qua quá trình triển khai ICAAP, ngoài 3 rủi ro trọng yếu đã được đánh giá tại trụ cột 1, Vietcombank đã xác định và tính toán mức vốn bổ sung cho một số rủi ro trọng yếu thuộc trụ cột 2. Mức vốn mà ngân hàng này phân bổ cho các rủi ro trọng yếu đã tăng thêm khoảng 3%.
Cùng với việc tính toán lượng vốn cần đáp ứng cho toàn bộ rủi ro trọng yếu, ngân hàng đã xây dựng mô hình kiểm tra sức chịu đựng (stress test) để đánh giá mức vốn cần dự phòng kế hoạch kinh doanh cho giai đoạn 3 năm tiếp theo.
Trong đó, các kịch bản stress test được lựa chọn trên cơ sở phân tích các sự kiện trong quá khứ và dự báo diễn biến kinh tế vĩ mô (như yếu tố dịch bệnh Covid-19…). Các mô hình stress test đã được chuyên gia định lượng của Vietcombank xây dựng dựa trên cơ sở yêu cầu, nguyên tắc được Ngân hàng Nhà nước quy định, kết quả phân tích định lượng thực tế của Vietcombank cũng như ứng dụng các kết quả nghiên cứu vĩ mô của do Nhóm nghiên cứu Vietcombank thực hiện.
Buổi trình bày kết quả của Nhóm nghiên cứu kinh tế vĩ mô Vietcombank.
Qua một quy trình đánh giá với sự tham gia của các khối rủi ro, tài chính và kinh doanh, kết quả kiểm tra cho thấy mức chênh lệch hệ số CAR của Vietcombank giữa kịch bản hoạt động bình thường và có diễn biến bất lợi là khoảng 0,7 điểm phần trăm.
Từ cơ sở này, ngân hàng đã xây dựng kế hoạch vốn nhằm chủ động đảm bảo phần đệm cho trường hợp diễn biến bất lợi, đồng thời đáp ứng kế hoạch kinh doanh và khẩu vị rủi ro.
Bên cạnh việc hoàn tất ICAAP trước thời hạn, Vietcombank cũng tiếp tục triển khai các sáng kiến Basel II theo phương pháp nâng cao, trong đó tập trung vào việc xây dựng và hoàn thiện các mô hình PD (xác suất vỡ nợ), LGD (tổn thất sau vỡ nợ), EAD (dư nợ tại thời điểm vỡ nợ).
Vietcombank cho biết, đến nay, tổng danh mục tín dụng được các mô hình bao phủ đạt trên 80%. Các kết quả mô hình định lượng này đã được ngân hàng ứng dụng trong công tác phê duyệt tín dụng, quản trị danh mục rủi ro tín dụng, chính sách, sản phẩm…
Thảo Miên
